大洋洲 · Pty Ltd
澳大利亚 vs 美国 LLC
对非居民来说,澳大利亚 Pty Ltd 和美国 LLC 分处「省心-成本」光谱的两端。美国 LLC 全程远程、没有居民经理要求,对于没有美国来源收入的外国股东,可以做到 0 美国联邦所得税 —— 代价是要报 Form 5472。澳大利亚 Pty Ltd 是一家声誉好、单层征税、有干净的已打勾股息退出通道、在亚太地位稳固的公司,但它逼你配一名居民董事,是更贵、摩擦更高的结构。怎么选,通常归结为一个问题:你到底是真需要一个澳大利亚立足点,还是只想要那家最省事的远程公司。
- 国家
- 澳大利亚
- 主题
- 对比美国 LLC
- 复核
- 2026 年 6 月
| 维度 | 澳大利亚 | 美国 LLC |
|---|---|---|
| 实体与征税 | 专属有限公司(Pty Ltd);就全球利润缴 25%/30% 公司税 | LLC;默认穿透征税 —— 实体层面无联邦税,股东个人纳税 |
| 对非居民股东的税 | 公司缴澳大利亚税;已打勾股息 0% 预扣,未打勾 30%(可因协定降低) | 若没有美国实际关联收入,往往是 $0 美国联邦税 —— 但你必须报 Form 5472 |
| 居民董事 / 本地存在 | 强制居民董事(第 201A 条)+ 澳大利亚注册办事处 —— 名义董事通常 3,000–6,000+ 澳元/年 | 无居民经理;只需在州内有一名注册代理(约 $50–$300/年) |
| 政府收费 | 注册 611 澳元;ASIC 年审 329 澳元/年 | $35–$500 州申报费(常见约 $100);年报费各州不同 |
| 设立速度 | ASIC 1–2 天批,但 Director ID + 居民董事可能再加几周 | 看州 1–10 个工作日;可加急 |
| 身份 / 设立摩擦 | 每位董事都要 Director ID;从海外走纸质申请很慢 | 设立不需要个人身份号;身份摩擦极小 |
| 远程开户 | 难 —— 四大行要境内核验;居民董事有帮助;Wise/Airwallex 可远程 | 传统银行通常要本人到场;Mercury/Wise 可远程开户 |
| 声誉与市场 | 受信任的 Pty Ltd;通往澳大利亚和更广阔亚太地区的有力门户 | 无可匹敌地接入 Stripe、PayPal、Amazon 和美国市场 |
这些情况选澳大利亚
- 你的客户、供应商或市场在澳大利亚或更广的亚太地区
- 你能搞定一名居民董事 —— 一名境内的联合创始人,或一名你信得过的专业名义董事
- 你想要单层公司税、没有州级公司所得税、还有干净的已打勾股息退出通道
- 比起最便宜的结构,你更看重一家受良好监管、在本地受尊重的 Pty Ltd
- 你想要一个真正的澳大利亚立足点(本地银行、GST 登记、本地合同),而不是一家纸面公司
这些情况选美国 LLC
- 你需要 Stripe、PayPal 或 Amazon 的美国生态,以及用美元付款的客户
- 你想要一家全程远程、没有居民董事、也没有名义董事费的公司
- 你没有美国实际关联收入,想要一个能做到 $0 美国联邦税的结构
- 你想要最便宜、最快的设立,以及最少的持续本地存在
- 比起缴实体层税,你更愿意报 Form 5472 来换取那种税务画像
结论: 当你真正在澳大利亚和亚太经营或向那里卖货、能张罗到一名居民董事、又想要一家有已打勾股息退出通道的声誉良好单层税公司时,选澳大利亚 Pty Ltd —— 接受居民董事的成本和更慢、更重身份核验的设立。当你想要那家最省事的全程远程公司、想要美国支付生态、想要可能 0 美国税的画像,且你宁愿报 Form 5472 也不想每年付一名名义董事时,选美国 LLC。如果你其实并不需要澳大利亚的存在,LLC 是更轻、更便宜的默认选项;如果你需要,Pty Ltd 值得它那更高的摩擦。
常见问题
哪个运营起来更便宜 —— 澳大利亚 Pty Ltd 还是美国 LLC?
对非居民来说,明显是美国 LLC。设立的政府费大体相当,但 Pty Ltd 背着一项强制的居民董事服务(3,000–6,000+ 澳元/年),外加 329 澳元的 ASIC 审查和会计费,而 LLC 只需一名注册代理($50–$300/年)和报 Form 5472。居民董事这条要求,正是让澳大利亚成为更贵的维护结构的原因。
哪个给外国股东的税更低?
通常是美国 LLC。对一个没有美国来源收入的纯非居民,LLC 作为穿透实体可以做到 $0 美国联邦所得税,而一家澳大利亚 Pty Ltd 要就利润缴 25% 或 30% 公司税。澳大利亚用打勾缓解了第二层税 —— 付给非居民的已打勾股息 0% 预扣 —— 但公司层面的税仍然照缴。「更低」最终取决于你居住国的规则,所以找跨境顾问咨询。
哪个对客户看起来更可信?
两个都声誉不错,但它们传递的是不同市场的信号。一家澳大利亚 Pty Ltd 对澳大利亚和亚太买家、以及政府招标来说,读起来是一家真实的、受本地监管的公司,而且出现在 ASIC 的公开登记册上。一家美国 LLC 传递的是接入美国市场的信号,天然搭配 Stripe 和美国银行。把旗子对准你实际在卖货的地方。
外国创始人真能从境外经营一家澳大利亚公司吗?
能,但绝不可能完全靠自己。你可以持有 100% 股份并远程管理业务,但法律要求至少一名澳大利亚居民董事,而且银行和 Director ID 都假定有某种境内成分。所以「从境外」在实际操作里,意味着你加上一名居民董事和一项澳大利亚地址服务 —— 不是美国 LLC 那种能做到的一人、全程离岸的搭法。
来源
- ASIC — 201 Application for registration as an Australian company
- ASIC — Fees for commonly lodged documents
- ASIC — Late fees
- ABRS — Apply for your director ID
- Corporations Act 2001 s.201A — Minimum number of directors (AustLII)
- ATO — Registering for GST (A$75,000 threshold)
- PwC Tax Summaries — Australia corporate income tax (25%/30%)
- PwC Tax Summaries — Australia withholding taxes (franking, dividends, interest, royalties)
- ATO — Dividends paid or credited to non-resident shareholders
- business.gov.au — Register for goods and services tax (GST)
澳大利亚的更多内容
出海开公司·零基础清单
免费领取一步步的开公司清单,以及关于注册、税务、银行、合规的大白话指南。不发垃圾邮件,随时退订。